금융소득종합과세, 알아야 할 핵심 포인트

오늘은 많은 직장인과 투자자분들이 꼭 알아둬야 하는 금융소득종합과세에 대해 정리해보려고 합니다. 주식, 예금, 펀드 등 금융상품을 활용하다 보면 세금 문제는 피할 수 없는데요, 특히 금융소득이 일정 금액을 넘으면 종합과세 대상이 되기 때문에 미리 알아두는 게 좋아요.

1️⃣ 금융소득종합과세란?

금융소득종합과세는 이자소득 + 배당소득을 합산해 일정 기준을 넘으면 종합소득세율로 과세하는 제도입니다.
쉽게 말해, 은행 예금에서 받는 이자와 주식, 펀드 등에서 받는 배당금을 합쳐서 세금을 계산한다는 뜻이에요.
🔹 대상 금융소득
• 은행, 보험, 저축성 상품의 이자소득
• 주식, 펀드 등에서 발생한 배당소득
🔹 기준 금액
• 연 2,000만 원 초과 시 금융소득종합과세 적용
• 즉, 이자와 배당을 합쳐 2,000만 원을 넘으면 일반적인 세율(15.4% 원천징수) 대신 종합소득세율이 적용돼요.

2️⃣ 금융소득종합과세 세율

금융소득이 2,000만 원을 넘으면 종합과세 대상이 되는데, 종합소득세율은 소득 구간에 따라 **6%~45%**까지 달라집니다.
예를 들어, 다른 소득(근로소득, 사업소득 등)이 많다면 세율이 높아져서 추가 세금을 내야 할 수도 있어요.
즉, 단순히 은행 이자만 생각하면 안 되고, 다른 소득과 합산해 계산해야 합니다.

3️⃣ 금융소득종합과세 계산 예시

• 연봉 5,000만 원 + 예금 이자 500만 원 + 배당 300만 원 → 총 금융소득 800만 원
• 2,000만 원 이하이므로 종합과세 제외, 원천징수만 완료
• 연봉 5,000만 원 + 예금 이자 1,500만 원 + 배당 700만 원 → 총 금융소득 2,200만 원
• 2,000만 원 초과 → 금융소득종합과세 대상, 추가 세금 발생
이처럼 금융소득과 근로소득 등 다른 소득을 합산해야 세금을 정확히 알 수 있어요.

4️⃣ 금융소득종합과세 절세 방법

• 금융소득 분산
• 배우자 명의 계좌나 가족 계좌로 나누어 금융상품 가입
• 세금 우대 상품 활용
• ISA(개인종합자산관리계좌)나 장기 저축성 보험 등 세금 혜택 상품 활용
• 투자 시기 조절
• 이자와 배당금 수령 시점을 나누어 1년 기준 금융소득을 2,000만 원 이하로 관리

5️⃣ 마무리

금융소득종합과세는 단순히 “이자나 배당에 세금이 붙는다” 정도로만 생각하면 안 돼요. 연간 금융소득을 합산 기준으로 계산해야 하고, 다른 소득과 함께 세율이 달라지기 때문에 사전에 계획하는 것이 중요합니다.
투자와 저축을 현명하게 하면서 세금 부담을 줄이는 전략을 세우는 것이 핵심이에요.

📌 TIP: 매년 5월에 진행되는 종합소득세 신고 기간에는 금융소득이 2,000만 원을 초과하는지 반드시 확인하세요. 세금 신고 누락이나 계산 착오로 추가 납부가 발생할 수 있습니다.